Haga cuentas pensionales con sus semanas y proyecte la mesada

En Colombia, millones de trabajadores cotizan durante años sin tener claridad sobre una pregunta clave: ¿cuánto recibirán realmente de pensión? Mientras se discute la entrada en vigencia de un nuevo sistema de jubilaciones, muchos ya hacen cuentas de cuánto recibirán una vez empiecen a ser pensionados, sobre todo aquellos que están en el Régimen de Prima Media.

Actualmente, hay 7,1 millones de personas afiliadas en Colpensiones, de las cuales 2,7 millones son cotizantes activos, y la mayoría de esta población sigue sin saber exactamente cuánto recibirán cuando llegue el momento de pensionarse. La respuesta está en cruzar las semanas cotizadas y el valor del Ingreso Base de Liquidación, IBL, expresado en salarios mínimos.

El IBL es el promedio de salarios cotizados de los últimos 10 años; esto se sirve para determinar si, por ejemplo, usted cotizaba sobre un salario mínimo o más, lo que le puede representar mayor o menor mesada al momento de jubilarse.

Tenga presente que para pensionarse en este régimen debe cumplir ciertos requisitos: en el caso de las mujeres tener 57 años y en los hombres 62; y haber cotizado por lo menos 1.300 semanas (25 años aproximadamente).

La cuantía de la mesada depende de una fórmula que, puede decirse, premia a quienes más tiempo cotizaron y, a su vez, protege más a quienes menos ganaron. La ecuación para determinar el monto es multiplicar el IBL por la tasa de remplazo que se fija por ley, y varía en virtud de las semanas cotizadas.

Esa normativa es la Ley 100 de 1993, que en su artículo 34 señala que el monto mensual de la pensión de vejez, correspondiente a las primeras 1.000 semanas de cotización, será equivalente a 65% del ingreso base de liquidación.

El artículo agrega: “Por cada 50 semanas adicionales a las 1.000 hasta las 1.200 semanas, este porcentaje se incrementará en 2%, llegando a este tiempo de cotización a 73% del ingreso base de liquidación. Por cada 50 semanas adicionales a las 1.200 hasta las 1.400, este porcentaje se incrementará en 3% en lugar de 2%, hasta completar un monto máximo de 85% del ingreso base de liquidación”.

Es decir, la combinación de salario y semanas da como resultado la tasa de reemplazo final, que en otras palabras, es el porcentaje que recibe cada persona. Tenga en cuenta que a mayores semanas cotizadas el porcentaje aumenta, mientras que a mayores ingresos el porcentaje disminuye.

Pero pongamos esto en un caso práctico. Una persona que cotizó el mínimo de semanas (1.300), con un salario mínimo como promedio, tendrá una tasa de remplazo de 65%, es decir recibiría 65% de ese ingreso promedio. Si se toma como referencia el salario actual que es de $1.750.905, (ya que a los pensionados no se les paga auxilio de transporte) una persona que cotizó con un salario mínimo tendrá una mesada de $1.138.088.

Quien se gane un salario mínimo, cómo máximo puede aspirar a tener una tasa de remplazo de hasta 80%, en el caso de cotizar 1.800 semanas, es decir (tomando en cuenta el salario actual), su mesada pensional será de $1.400.724.

No obstante, debe tener en cuenta el artículo 35 de la Ley 100. “El monto mensual de la pensión mínima de vejez o jubilación no podrá ser inferior al valor del salario mínimo legal mensual vigente”, es decir quien se jubiló con un sueldo mínimo en promedio, a hoy, no le podrán pagar menos de $1.750.905.

Pongamos otro ejemplo, supongamos que va a hacer las cuentas con un promedio de $3 millones, que son 1,7 salarios, es decir se puede aproximar el IBL a 2 salarios. Con el mínimo de semanas le terminarán pagando $1.950.000, y con ese IBL lo máximo que podrá recibir (si completó las 1.800 semanas) son $2.400.000.

Digamos que usted tiene un sueldo más ostentoso, y le pagan $5 millones, (2,8 salarios es decir se aproxima a 3) y con ese monto hizo su última década laboral. Con el mínimo de semanas recibirá $3.200.000, y si alcanza las 1.800 semanas devengará $3.950.000.

Dupliquemos el salario, y suponiendo que una persona cerró con un salario promedio de $10 millones (5,7 salarios se aproximan a 8), con el mínimo de semanas recibiría $6.150.000 y como máximo puede aspirar a $7.650.000.

Las pensiones tienen un tope, y tomando en cuenta que el IBL máximo es de 25 salarios ($43.772.625), con 1.300 semanas, lo mínimo que recibiría sería una mesada de $24.074.944. Mientras que, si llega al máximo de semanas, 1.800, cómo máximo recibirá $29.765.385.

Quiere esto decir que en el Régimen de Prima Media actualmente las mesadas van desde $1,7 millones hasta $29,7 millones mensuales.

¿Por qué los últimos diez años son los más importantes?

Tenga presente que el IBL no se calcula sobre toda la historia laboral sino únicamente sobre los últimos diez años de cotización. Por lo que una persona que durante la mayor parte de su vida ganó un salario bajo, pero en sus últimos años tuvo mayores ingresos, tendrá un IBL significativamente más alto que alguien con el mismo promedio histórico, pero que redujo su ingreso al final de su carrera.