Todo lo que debe saber para declarar renta del año gravable 2025 y evitar sanciones

Aunque los vencimientos para declarar renta comienzan el 12 de agosto, la preparación de este trámite tributario empieza mucho antes de que se anuncie el calendario. Por eso es importante que conozca cuáles son los topes establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, Dian, y las deducciones a las que puede acceder, dependiendo de su perfil tributario y económico.

En medio de las dudas y la desinformación que suelen surgir antes de la temporada de declaración, el Grupo Cibest preparó una especie de guía para los más de siete millones de contribuyentes que deberán cumplir con esta obligación, cuyo calendario de vencimientos se extenderá hasta finales de octubre.

Lo primero que debe verificar es si hace parte del grupo de personas obligadas a declarar. De acuerdo con la normativa tributaria, para el año gravable 2025 deberán presentar la declaración quienes tengan un patrimonio bruto igual o superior a $224,1 millones al 31 de diciembre de 2025.

También deberán declarar quienes durante ese año obtuvieron ingresos iguales o superiores a $69,7 millones, realizaron consignaciones, depósitos o inversiones por ese mismo monto, o efectuaron compras o consumos iguales o superiores a $69,7 millones.

Una vez tenga claro que debe presentar la declaración, Bancolombia, entidad del Grupo Cibest, recomienda reunir con anticipación la documentación que será necesaria para realizar el trámite. Entre los principales soportes figuran certificados laborales, extractos bancarios, certificados de créditos de vivienda, comprobantes de aportes voluntarios a pensiones, certificaciones de donaciones, certificados de pagos por salud, el certificado de la Upme y facturas electrónicas, entre otros documentos que pueda solicitar el contador.

"Con el propósito de acompañar a sus 19 millones de clientes durante la temporada de declaración de renta, Bancolombia facilita el acceso gratuito a certificados tributarios, extractos y otros documentos requeridos para este trámite. La información puede obtenerse de manera ágil a través de Tabot en WhatsApp, las Sucursales Virtuales de Personas y Negocios y los demás canales del banco", explicó la entidad.

El banco también recordó que existen varias deducciones que pueden ayudar a disminuir la carga tributaria, siempre que el contribuyente cuente con los respectivos soportes. Entre ellas se encuentran los beneficios por dependientes económicos, los intereses pagados en créditos de vivienda, los pagos de medicina prepagada y seguros de salud, los intereses de créditos con Icetex, los aportes voluntarios a fondos de pensiones y cuentas AFC, las donaciones, la compra de vehículos híbridos o eléctricos y las compras realizadas con factura electrónica.

Otro aspecto clave es no dejar pasar la fecha límite para presentar la declaración. El calendario para personas naturales comienza el 12 de agosto de 2026 y finaliza el 26 de octubre de 2026, de acuerdo con los dos últimos dígitos de la cédula. Por ejemplo, quienes tengan documentos terminados en 01 y 02 deberán declarar el 12 de agosto, mientras que las cédulas terminadas en 03 y 04 tendrán plazo hasta el 13 de agosto, y así sucesivamente. Cumplir con el cronograma evitará sanciones por presentar la declaración de manera extemporánea.

Bancolombia también aclaró que declarar renta no significa necesariamente que el contribuyente deba pagar un impuesto. La declaración corresponde a un reporte de información ante la Dian y el resultado dependerá de la situación particular de cada persona. En algunos casos habrá un valor a cargo, mientras que en otros no será necesario realizar ningún pago e incluso el contribuyente podrá obtener un saldo a favor.

Si la declaración arroja un impuesto por pagar, este podrá cancelarse a través de los mecanismos habilitados por la Dian en las entidades financieras autorizadas. El trámite puede realizarse de forma electrónica mediante PSE o tarjeta de crédito, o de manera presencial, presentando el formulario impreso en las sucursales habilitadas.

Finalmente, la entidad recomendó planificar este gasto con anticipación para evitar que afecte las finanzas personales. Ahorrar previamente y hacer un seguimiento periódico a los ingresos y gastos son algunas de las estrategias sugeridas para llegar preparado al momento del pago y cumplir con la obligación tributaria sin afectar el presupuesto.