Gobierno español aumenta impuesto a beneficios extraordinarios de Santander y Bbva

El primer ministro español, Pedro Sánchez, se dirige hacia un importante enfrentamiento con los bancos más grandes del país después de aplicarles un aumento del impuesto a las ganancias extraordinarias.

El gobierno de coalición de Sánchez logró el jueves aprobar en el Parlamento una prórroga del impuesto en el último minuto, tras conseguir el apoyo de un pequeño partido de extrema izquierda. El impuesto, que originalmente se designó como un cargo único cuando se introdujo hace unos años, expiraba a finales de año.

En lugar de ello, el impuesto se prorrogará por tres años más. El tipo fijo original de 4,8% también aumentará hasta 7% para los bancos más grandes, entre los que se espera que se incluyan Banco Santander y Bbva, mientras que bajará hasta 1% para los pequeños.

Las acciones de los bancos españoles estuvieron entre las de peor desempeño en el sector financiero europeo el viernes, con Santander cayendo hasta 5% y Bbva 3,4%. Por el contrario, Unicaja Banco, que probablemente se beneficie de los cambios para los prestamistas más pequeños, subió hasta 4,1% antes de reducir las ganancias.

El impuesto “pone más presión sobre los grandes actores”, dijeron en una nota analistas de Jefferies, entre ellos Íñigo Vega y Miruna Chirea. “Su diseño sigue posiblemente gravando excesivamente algunos negocios bancarios que son cruciales para la economía española, como los préstamos a las pymes”.

El impacto final aún no se puede estimar en su totalidad porque no está claro si las nuevas normas tributarias incluyen opciones de deducción, escribieron los analistas.

El sector bancario español condenó rápidamente la medida, y las asociaciones bancarias españolas AEB y Ceca dijeron en un comunicado que el impuesto fue “creado en un proceso caótico y no transparente, a espaldas de los ciudadanos y sin diálogo”. “No tiene paralelo en otros países de la UE” y perjudica a los bancos nacionales, dijeron.

El gobierno afirma que los prestamistas del país han obtenido enormes beneficios de un aumento de los tipos de interés en los últimos años, que deberían ser gravados.La rentabilidad de los bancos españoles se ha disparado y muchos prestamistas lograron sus mayores beneficios de siempre el año pasado.

Pero los bancos sostienen que el aumento de los tipos es una compensación justa por el largo período de tipos bajos y negativos que soportaron anteriormente. También señalan que el Banco Central Europeo ha comenzado a recortar los tipos, lo que probablemente reducirá sus ingresos por préstamos con el tiempo.

“Mantener un impuesto que ahora es difícil de vincular a los beneficios extraordinarios genera incertidumbre para los accionistas”, escribieron en una nota del jueves los analistas de Deutsche Bank AG Alfredo Alonso y Atul Hanamante. La medida contribuye a “un cierto grado de estigmatización hacia los bancos españoles, especialmente los nacionales”.

El nuevo tipo impositivo más alto se aplicará a los bancos que obtengan más de 5.000 millones de euros (US$5.200 millones) de ingresos anuales por intereses y comisiones. Esto afectaría a los mayores prestamistas del país, incluidos Santander y Bbva.

Algunos bancos que no se encuentran en la categoría superior de impuestos se beneficiarán. Banco de Sabadell estima que el cambio le supondrá un ahorro de aproximadamente US$31,5 millones, según afirmó el director financiero Sergio Palavecino en una conferencia con inversionistas el viernes.

Añadió que el banco, que pagó US$201,9 millones por el impuesto este año, todavía estaba evaluando el impacto dadas las incertidumbres en torno a las deducciones.

“Ya esperábamos que se extendiera el impuesto, pero no esperábamos cambios en su mecanismo”, dijeron analistas de KBW, entre ellos Hugo Cruz, en una nota el viernes.

El gobierno español está buscando nuevas fuentes de ingresos ante el riesgo de comenzar 2025 sin un presupuesto, después de no haber aprobado un presupuesto para 2024, lo que significa que tuvo que renovar el anterior, una medida que limita la capacidad del gobierno para asignar fondos para gastos nuevos o mayores.

El paquete fiscal adoptado por España el jueves incluye una serie de cambios tributarios. El mismo enfrentó una fuerte resistencia de sus aliados, tanto de izquierda como de derecha, cuando el gobierno de Sánchez presentó la propuesta a una comisión parlamentaria a principios de semana.